解读天津解放之初首创的“折实储蓄”

　　摘要：天津解放之初，人民政府面临物价持续上涨、人民币购买力不高，既要维持人民生活和各项行政开支，又无财政收入的艰难局面。刚组建的中国人民银行天津分行，在市军管会的领导下，挑起工作重担，大胆开拓创新，于1949年3月1日创办了“折实储蓄”，即“存入时：是以货币折成实物;支取时：是以实物折合货币”。这种全新的储蓄方式，有效地保护了储户利益，受到群众的广泛赞扬和踊跃参与。开办折实储蓄(含后来的保本保值储蓄)虽然只有3年多的时间，但意义和作用重大，为人民政府赢得了民心，为经济建设集聚了资金，为新解放城市提供了可复制的样板经验，为其他经济工作贡献了趁手的工具，在新中国金融史上写下重重一笔!

　　关键词：天津解放之初;首创;折实储蓄;金融史

　　1949年1月17日，即天津解放的第3天，《天津日报》创刊号报道了中国人民银行天津分行(以下简称市人行)成立①的消息。市人行成立后，在中国人民解放军天津市军事管制委员会(以下简称市军管会)的领导下，立即投入了接管官僚资本银行，建立新的国家银行体系;肃清民国金圆券和金银外汇市场，确立人民币本位币地位;管理私营行庄，维护金融秩序稳定的战斗，并取得了决定性胜利。与此同时，努力组织存款，大力开展储蓄，特别是开办了“折实储蓄”，这项创造性的工作，为保障储户利益，集聚建设资金，配合人民政府打开局面发挥了巨大作用。

　　一、历史背景

　　市军管会在1949年1月末的一份文件中说，“我军入城未久，一切均待整理，既未建立财政收入，又不愿多发货币，刺激物价，影响人们生活，且必须使职工保持一定的生活水平……”②，道出了天津解放之初人民政府所面临的艰难局面。

　　(一)物价持续上涨

　　天津解放之初，市军管会的管制范围为 天津市区及东至塘沽、大沽，南至静海，西至杨柳青，北至杨村的区域，区域之外还在打仗。由于战争的阻隔、国统区的封锁，以及生产流通停滞、投机商人作祟，市内物资匮乏，物价波动很大。《天津日报》刊登的1949年1-4月各月末四种主要商品市场行情见表1。四种主要商品1949年4月末的价格分别为1月末的4.15倍、6.82倍、3.69倍和5.46倍，而且还有持续上涨的趋势。群众盼望物价稳定，但平抑物价谈何容易，人心焦虑，持币待购之风蔓延。

　　(二)人民币购买力不高

　　天津解放之初，人民币才发行1个多月(1948年12月1日在石家庄发行)，市军管会在明令限期收兑金圆券、全力投放人民币的同时，暂准老解放区的冀南银行券和东北银行券按与人民币一定比价(冀南银行券与人民币比价100∶1，东北银行券与人民币比价1000∶1)作为本位币在天津市流通③。

　　人民币虽然迅速占领了市场，但实际购买力并不高，市军管会1949年1月16日发布的“金字第二号”布告规定，人民币与金圆券的兑换比价仅为1∶6。当时职工工薪收入极其微薄，经不起币值不稳的折腾，为此，市军管会断然决定，从解放后的第一个月(1949年1月份)起，职工的工薪由货币制改为实物制，即以解放前最后一个月(1948年12月份)金圆券货币工薪额为底薪，按金圆券2.70元折合玉米面1市斤折成玉米面，再以1949年1月26日玉米面每市斤人民币(旧币，下同)6.50元折成人民币工薪额④发给之，但其五分之四发给玉米面。此举使老百姓的基本生活得到了保障，而人民政府则承受了维护人民币信誉和物价上涨损失的重大压力。

　　(三)政府财政赤字巨大天津解放之初，除接管的供水供电等少数工厂外，其余工商业大都停产停业，经济尚未恢复，税收制度尚待建立，人民政府几乎没有什么收入来源。但人民解放战争要支援，旧政府的烂摊子要接管，恢复建设要投入，职工收入要维持，行政费用要花钱，人民政府的支出一项也不能缺少，又不能用印票子来弥补赤字，钱从哪里来，是市军管会要解决的重大问题。

　　二、“折实储蓄”的提出

　　市人行作为国家银行在天津的分支机构，坚持初心，牢记使命，为人民政府解忧，为人民群众纾困，在市军管会的领导下，积极工作，开拓创新，坚定地挑起了筹措资金、支持经济、稳定金融的重担。

　　(一)创新工作，举办折实储蓄

　　1949年3月1日的《天津日报》刊登了一则消息，市人行增设合作、储蓄、实业、外汇四部，已于即日开始办公。同时，还刊登了一则报道：“人民银行天津分行储蓄部，为提倡节约，奖励个人、团体、机关积累财富，特举办实物折现储蓄存款。存款人不仅不受物价波动损失，且可获得一定的实物利息”。随后，市人行于3月4日在《天津日报》正式公布了《储蓄存款暂行章程》，首开了以“折实”为核心的全新储蓄方式，打响了保储户收益、吸收社会游资和短期闲置资金的攻坚战。

　　实物折现储蓄存款，简称折实储蓄。按照章程规定，折实储蓄暂时在整存整取、存本付息、零存整取、整存零取4个储蓄种类中举办。储户持现金到银行存款，银行记账的并不是货币单位的“元”，而是标准实物单位的“个”。

　　一个标准实物单位由恒字通粉(恒字牌面粉)1市斤、玉米面1市斤、二厂⑤五福布1市尺3种实物的单价总和组成，这3种实物的单价以《天津日报》刊登的行情为准，但3种实物的单价总和不是当日价，而是前5日的平均价。储户存款时，将现金按当日公布的标准实物单位牌价(以下简称折实牌价，亦用“元”表示)折算后存入，取款时再以当日公布的折实牌价折成现金取回，若取款时遇物价上涨，取回的现金额水涨船高;若遇物价下落，仍照付原存本金，并付给一定的实物利息。

　　此外，章程还规定了折实储蓄的起存点，即整存整取5个标准实物单位起，存本付息20个标准实物单位起，零存整取1个标准实物单位起，整存零取20个标准实物单位起。市人行公布折实储蓄章程后，即在《天津日报》逐日刊登了折实牌价。其起始牌价为1949年3月1日至6日3种实物的平均价。3月12日的折实牌价是92.24元⑥，天津首创的折实储蓄，就是从一个标准实物单位不足百元起步的。

　　(二)例证说明，办法实惠有效

　　以整存整取储蓄为例：某人于1949年4月2日存入人民币461.20元，定期3个月，利率月息3厘。查市人行在当日《天津日报》公布的折实牌价为92.24元(3月28日至4月1日玉米面平均每市斤14.44元+通粉平均每市斤34.86元+五福布平均每市尺42.94元之和)，存入的461.20元折合5个标准实物单位(461.20÷92.24=5)，银行记账并开具存单(折)：“存入5个标准实物单位”。7月2日到期取款时，遇到物价上涨，当日折实牌价(计算办法同前)为257.99元，5个标准实物单位为1289.95元(5×257.99=1289.95)，银 行即支付人民币1289.95元给某人，比存入时多付828.75元(利息另算)。

　　也就是说，某人取款时，虽然物价上涨了，但经过折实储蓄的折合，他取回的人民币仍然能买到面粉1市斤、玉米面1市斤、五福布1市尺，避免了物价上涨造成的货币购买力下降损失。折实储蓄就是在货币与实物的往复折算中保护了储户利益，正如天津邮政储金汇业局在广告中所说，“存入时：是以货币折成实物;支取时：是以实物折合货币”“不怕物价波动，本息均以实物计算”。折实储蓄切实保护了储户利益，储户则踊跃参与储蓄活动，双方形成了良性互动，更为国家经济建设筹集了资金。

　　三、“折实储蓄”的发展历程

　　折实储蓄自1949年3月创办以来，受到市军管会的肯定和群众的赞扬，更加激发了市人行做好工作的决心，不惜以贴补资金为代价而强力推广，并随着经济形势的变化不断调整(含后来调整为保本保值定期储蓄)，走过了3年多的历程。

　　一是天津刚解放时，职工工薪的五分之四是发给玉米面，用玉米面代替货币发放工薪的办法，普遍为社会各界所接受，但由于没有兼顾到其他商品的物价变化，往往与现实生活中的情况不符，故而出现一些不便和矛盾。市人行开办折实储蓄后，用3种实物计算标准实物单位，其优点显而易见，一些单位欲加采用。

　　例如，1949年7月，天津的私立中小学校向市人行提出了“以标准实物单位为收费标准，由银行帮助各校收储学费”的建议，还提出了“教职员薪给等，亦按此单位计算，整存零取方式，每月取出，照原单位发薪”的设想，市人行积极回应，经双方协商一致，得以办理。此后，越来越多的公私营企业采用这个办法，将工薪的折算，由单一玉米面折实，改为3种实物的标准实物单位折实，并以市人行公布的折实牌价为准，使工薪发放更加合理。

　　1951年9月，根据国家的统一部署，天津在国营和公营企业(后在私营企业)开展了调整职工工资工作，并统一使用“分”计算工资。“分”的含量为6种实物(包括七三小米⑩0.48市斤、恒字面粉0.32市斤、五福白布0.20市尺、香油(芝麻油)0.05市斤、门头沟甲号块煤2市斤、粗盐0.02市斤)国营公司零售价的总和，并逐日在《天津日报》上公布，各单位发放工薪时，按当日公布的“分”值计算。工资“分”的设计与折实储蓄的标准实物单位高度一致，只是多出了3种实物而已。

　　1953年6月20日，市人行停止公布折实牌价后，在当日的公告中称，鉴于有一些工商企业以折实牌价作为发薪标准，特计算出本日折实牌价与工资分的折合率：“一个折实单位牌价=6310/2463=2.5619工资分”，以供换算参考，由此可见折实储蓄与工薪制度的联系，以及折实牌价与工资分的渊源。二是当年天津的资金计算统计亦使用了标准实物单位。1951年10月1日《天津日报》载文《一年来的天津工商业》，文章提到一年来(1950年10月至1951年9月20日)天津工商企业开业、歇业的资金增减情况，“开业资金共23665059个折实单位，歇业资金4073715个折实单位，实增19591344个折实单位”輥輯訛。

　　这表明，折实储蓄的标准实物单位及公布的折实牌价，作为一种便利的工具，被广泛运用于经济工作相关领域，这是折实储蓄的重要贡献。值得一提的是，1949年3月6日，东北行政委员会决定发行两期“生产建设实物有奖公债”，以“份”为单位，每份款额为沈阳市高粱米5市斤、天津五福布1市尺、盐5市斤、原煤34市斤的市值总和。

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　　1950年1月，中央人民政府在全国发行“人民胜利折实公债”，以“分”为单位，每分值以上海、天津、武汉、西安、广州、重庆6城市的大米(天津是小米)6市斤、面粉1.5市斤、白细布4市尺、煤炭16市斤的批发价格加权平均。东北和全国发行的公债均采用折实的办法，可见其在当年经济工作中的重要作用。70多年过去了，中国的金融事业发生了翻天覆地的变化，但“1949年春始于天津”的折实储蓄，在《中华人民共和国金融大事记》《金融大辞典》《简明社会科学词典》等里面均有专条记载，足见其对新中国金融史的发展有着不可忽视的历史意义。

　　参考文献：

　　[1]军事管制委员会决定本月工厂技术机关等工薪办法[N].天津日报，1949-01-28.

　　[2]军事管制委员会规定统一货币流通办法[N].天津日报，1949-01-17.

　　[3]银行公布今日牌价[N].天津日报，1949-03-12.

　　[4]扶助郊区农民春耕生产津人民银行举办农贷[N].天津日报，1949-03-21.

　　[5]天津人民银行的折实储蓄业务[N].天津日报，1949-12-28.

　　[6]尚明，陈立，王成铭.中华人民共和国金融大事记[M].中国金融出版社.1993：5.

　　作者：李蕴祺