高校图书馆文献资源内部控制框架体系构建与实施

来源：图书情报工作杂志2019年第18期北京时间：

作者：宋海艳,李芳,彭佳

单位：上海交通大学图书馆 上海 200240

摘要：[目的/意义]提升文献资源内部控制水平，满足学校内部控制建设的要求，建设适用于文献资源的内部控制框架体系，夯实图书馆科学管理基础。[方法/过程]从内部控制的重要性和高校图书馆内部控制现状调研出发，明确文献资源内部控制目标。基于文献资源生命周期管理构建文献资源内部控制框架体系，以上海交通大学图书馆为例，介绍文献资源内部控制体系的实施情况和举措。[结果/结论]制定文献资源内部控制的战略目标、运营目标、合规目标和资产目标，从管理体制与机制、计划与配置、使用与维保、处置、信息化管理、绩效考评与监督评价七大部分构建文献资源内部控制框架体系，形成"规划——执行——评价——提升"的闭环质量管理，促进文献资源内部控制的动态管理和质量提升。

关键词：高校图书馆,文献资源,内部控制框架体系,实施,