流程、合规与操作风险管理

来源：管理科学学报杂志2017年第12期北京时间：

作者：肖斌卿

单位：肖斌卿,南京大学工程管理学院，南京210093,李心丹,南京大学工程管理学院，南京210093,徐雨茜,伊利诺伊大学商学院，尚佩恩61820，美国,陈垣桥,南京大学工程管理学院，南京210093,

摘要：商业银行风险管理研究中“违规活动—操作风险—信用风险”风险链条尚未得到足够重视． 巴塞尔委员会全面风险管理框架下的众多风险是分层次的，最底层是合规与操作风险，合规与操作风险做到位能极大降低其他风险发生的概率． 以往由于缺少数据支撑，信用风险的合规与操作风险动因无法建立，本文基于“流程—节点—风险点—控制措施—违规事件”关联模型，建立了合规与操作风险的动因库和损失数据库，并在理论上对风险链条上的风险传递关系进行初步探索． 首先基于流程对合规与操作风险动因进行解析，寻找深层次的人员违规和操作风险动因; 其次，探讨了金融机构如何通过业务流程再造改善合规与操作风险管理; 最后是基于流程的操作风险量化建模． 基于实践，总结提炼了“三位一体”的金融机构合规与操作风险管理模式，包含理论基础、信息系统和保障机制，该模式在诸多金融机构中得到运用，并取得显著成效．

关键词：金融服务业; 合规风险; 操作风险; 流程再造; 信息系统

基金资助：国家自然科学基金资助项目( 71671083; 71720107001)